İçişleri Bakanı Sadettin Tantan'ın talimatıyla 2 Ağustos 2000 tarihinde başlatılan ''Balina'' operasyonunda, 28 il ve 20 ülkede inceleme yapılmış, DGM ile ortak bilgi havuzunda Emniyet Müdürlüğü Mali Şube'de alınan tanık, sanık ifadeleri, maliye müfettişleri, hesap uzmanları, gümrük kontrolörleri, vergi denetmenleri ve bazı kamu kurum görevlilerinin de ortak çalışması sonucu 345 klasör bilgi ve belge edilmişti.
Bu bilgiler ışığında DGM Savcısı Cevdet Ulu tarafından hazırlanan 576 sayfalık iddianamede, Mehmet Niyazoğlu, Bahri Ergin, Abdurrahman Yakupreisoğlu, Ahmet Öztürkmen ve Gürcan Güngören'in, oluşturdukları çıkar amaçlı suç örgütünün yöneticisi oldukları iddiasıyla 9 yıla, 71 sanık için ise, bu örgütün üyeleri oldukları iddiasıyla 4 yıla kadar hapis cezası istemiyle yargılanmaları istenmişti.
İddianamede, çete elebaşı olan Mehmet Niyazoğlu'nun DGM kapsamı dışında kalan suçları için toplam 200 yıl hapis cezası, Bahri Ergin'inde yine DGM kapsamı dışındaki ''Adam öldürmeye azmettirmek'' suçundan idam cezası ile yargılanması gerektiği belirtilmişti.
